資策會 數位教育研究所 科技化服務訓練中心
活用Excel簡化合併報表編制
2018/1/13開課,1/5前報名享優惠!
~歡迎企業洽談包班需求~

◆ 課程緣起

    公開發行的公司已於2013年全面適用國際會計準則(IFRS)。讓台灣投資與會計環境完全與世界接軌。面對此財務環境的需求,合併報表將成首要的財務報表需求。為達資訊透明化與即時性,主管機關對財務報表上傳的時效規範越來越短,因此自動化的報表編制需求,已經成為當務之急。集團企業必須自行且有效率的編制合併報表已是基本要求,也是會計人員應學之基本技能。

   一般集團並未購買合併報表模組;或集團可能使用一套以上之ERP,其合併報表模組也不能完全整合多套ERP系統,故IT人員被要求協助合併報表整合編制之需求也相對提升。本課程重新整合工具與工作底稿,將多檔案模式整合成「單一檔案的多功能工作表格」,讓使用者更方便操作與維護,協助會計人員能輕鬆達到自行編制之目的,同時提供IT人員建立合併報表系統應考慮之邏輯,撇開深奧高等會計理論,將合併報表編制規範與應用電腦流程,以達到簡化會計作業,並讓合併報表編制能達到自動化的目標。

◆ 課程目標

    本課程善用簡易的Excel 的相關函數與公式,簡化合併報表編制流程,縮短編制合併報表的時間與提升合併報表編制效率。

◆ 適合對象

1. 集團公司之報表編制者(財務人員或會計人員)。
2. 集團公司之報表使用者(部門培訓幹部或部門主管)。
3. 審核集團公司報表之承辦者(財務主管或會計主管)。
4. 負有合併報表與會計系統整合任務之企劃、財務及資訊人員。
5. 整合分析集團公司之報表編制、分析、決策運用者(企劃、特助及稽核)。
6. 經營管理幕僚及高階主管。

◆ 課程日期

第24期:2018年1/13-1/14與1/20, 週六日,每日9:30 ~16:30上課,共3天、計18小時。
*主辦單位得視報名情況而保留實際開課日期的變更權利 。

◆ 上課地點

資訊工業策進會數位教育研究所,台北市信義路三段153號10樓。
上課地點位於捷運大安站1號出口左轉約20公尺(農會大樓樓上)
* 上課地點與教室之確認,以上課通知函為主。

◆ 課程內容

單元
課程
內容大綱

第一天

IFRS重新賦予合併報表的地位

。合併報表基本觀念
。2013接軌國際會計準則

公司財務報表與集團合併報表編製流程差異 。會計六大程序與工作底稿
。傳統合併工作底稿處理手法
。演練合併報表工作底稿
全新工作底稿流程解析與巡迴演練 。充分運用ERP資料庫與會計流程相結合之編製流程
。傳統編製流程體驗
。程式化新流程說明
操作演練 。程式化新流程操作演練
統一會計科目與對照表建立流程制度化 。統一會計科目建立流程
。各公司與統一會計科目對照表建立作法
。科目表對照制度化平台建置
資料來源標準化解析與建構自動化來源方案 。會計系統來源分析與掘取
。關係人交易判讀與解析
。當期交易與關係人交易區隔
各公司資料自動轉換成統一會計科目與換算匯率 。資料匯入轉換工作底稿
。公司科目自動轉換統一會科
。原幣金額自動轉換母幣金額
關係人交易如何執行沖銷分錄 。關係人交易段別之快速篩選
。關係人交易之類型與流向
。關係人交易沖銷概念解析
關係人交易之調整分錄與其沖銷 。關係人交易之調整分錄製作
。關係人調整分錄之沖銷解析
。關係人交易沖銷順序與流程
第二天 股權交易與沖銷 。股權控股類型與其分錄
。沖銷分錄與調整及沖銷
。股權交易沖銷調整規則建立
股權再交易與沖銷 。股權再交易之會計處理
。被投資公司股東權益異動之會計處理
。跨年度股權及其沖銷分錄
全新底稿編製流程體驗實作 。基本股權交易沖銷
。投資收益之計算與沖銷
合併報表客製化製作與產出技巧 。合併財務報表之製作
。各公司財務報表之製作
商品交易與沖銷 。商品買賣交易類型
。兩岸三地分工交易類型
。順流、逆流與側流交易
第三天 資產交易與沖銷 。有形營業資產交易沖銷
。無形營業資產交易沖銷
。順流、逆流與側流交易
商品與資產混合交易之沖銷 。設備產品轉買賣
。買賣商品轉自用
其他交易與沖銷與公報彙總說明 。資金交易類型
。Cash Pool 類型
。資賃交易類型
。公報彙總說明
匯率公報說明及其相關影響 。第14號公報之匯率引用
。層層結轉法匯率引用模式
幣別匯率公報解析與自動轉換 。交叉匯率與相對匯率
。轉匯底稿之多匯率延伸
。自動底稿之多匯率延伸
父子孫集團多匯率範例深度體驗 。直接結轉法三代集團
。累積換算調整數自動計算
。實例演練
集團與公司財報一致性製作發佈 。集團財報之完成與公告
。各公司財報一致性與發佈

* 課程執行單位保留調整課程內容、日程與講師之權利

◆ 報名方式

本課程採線上報名,請按右方【我要報名】進入報名系統
課程諮詢電話:(02)6631-6534 黃小姐  聯絡E-mail:
wenhsin@iii.org.tw
報名確認電話:(02)6631-6535 郭小姐  聯絡E-mail: florakuo@iii.org.tw 

◆ 課程費用與繳費

1.本課程原費用NT$12,000元(含稅), 費用含課程、講義及午餐餐盒。
2.凡於1月5日完成報名並填寫繳費資料者,可享特惠價NT$9,600(含稅)
3.招生及最低人數: 本課程預計招收人數為30人,至少需達10人才予開課。  

4. 團報優惠: 兩人團報可打95折、四人團報可打9折優惠。
團報優惠與早鳥優惠可一併使用。
課程報名系統每個帳號僅提供一位學員報名,若為團報學員,每位皆必須完成線上報名,並於其他金額說明欄位註記「與XXX一起團報」,以利事後核對名單。
5.請以信用卡或即期支票支付—
以信用卡支付者:請務必將正確信用卡資料填寫於繳費方式資料表。
以即期支票支付者:抬頭為「財團法人資訊工業策進會」, 劃線並禁止背書轉讓,以掛號寄至台北市106信義路三段153號11樓 邱小姐 收。

◆ 報名確認與取消

1. 已完成報名與繳費之學員,課程主辦單位將於開課三天前以E-mail方式寄發上課通知函;若課程因故取消或延期,亦將以E-mail方式通知,如未收到任何通知,敬請來電確認。
2. 已完成繳費之學員如欲取消報名,請於實際上課日前以書面通知業務承辦人,主辦單位將退還90% 課程費用。
3. 學員於培訓期間如因個人因素無法繼續參與課程,將依課程退費規定辦理之︰上課未逾總時數三分之一,欲辦理退費,退還所有上課費用之二分之一,上課逾總時數三分之一,則不退費。
4. 課程執行單位保留是否接受報名之權利。

◆ 結業證書

依資訊工業策進會ISO品質系統之「教育訓練服務程序」規定,本課程為短期班,參訓學員缺課未超過總時數五分之一者,結業時由本會核發結業證書。

◆ 學習護照

資策會為人事行政局首批認證審定之民間學習機構,公務人員參加資策會課程,學習時數可登錄「公務人員終身學習護照」。

 
 

 

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